Witamy na PlastikVibes!

Najświeższe informacje

Zwrot podatku z Belgii

Jak załatwić zwrot podatku dochodowego za pracę w Belgii za rok 2024?

Praca w Belgii wiąże się z obowiązkiem rozliczenia podatku zarówno w tym kraju, jak i w Polsce, jeśli Twoim stałym miejscem zamieszkania jest Polska. Proces ten może wydawać się skomplikowany, ale odpowiednie przygotowanie oraz znajomość kluczowych terminów pozwala uniknąć błędów i uzyskać maksymalny zwrot. W tym artykule omówimy, jak skutecznie rozliczyć podatek dochodowy za 2024 rok w obu krajach, jakie dokumenty są niezbędne oraz jakie masz możliwości – zarówno samodzielnego rozliczenia, jak i skorzystania z pomocy biur podatkowych.

1. Od czego zacząć?

Rozliczenie podatku w Polsce

Rozliczenie podatku dochodowego w Polsce jest pierwszym etapem procesu. Polskie urzędy wymagają, aby osoby uzyskujące dochody za granicą uwzględniły je w krajowym zeznaniu podatkowym.

1. Zgromadzenie niezbędnych dokumentów

Dokumenty potrzebne do rozliczenia w Polsce:

  • Loonfiche: Jest to belgijski odpowiednik polskiego PIT-11, zawierający informacje o uzyskanych dochodach oraz odprowadzonych zaliczkach na podatek. Pracodawca ma obowiązek dostarczyć ten dokument do końca kwietnia roku następującego po roku podatkowym. aplikuj.pl
  • Zaświadczenie o dochodach EU/EWR: Dokument ten jest niezbędny do rozliczenia dochodów zagranicznych w polskim urzędzie skarbowym. Należy go uzyskać w polskim urzędzie skarbowym właściwym dla miejsca zamieszkania. all-tax.pl

Jak to zrobić?

  1. Wypełnienie PIT-36 z załącznikiem PIT/ZG – deklaracja ta obejmuje dochody zagraniczne i pozwala na skorzystanie z metody proporcjonalnego odliczenia podatku.
  2. Złożenie zeznania do 30 kwietnia 2025 roku – jest to ostateczny termin, którego należy bezwzględnie przestrzegać.
  3. Uzyskanie podbitego zaświadczenia EU/EWR – po dokonaniu rozliczenia w Polsce należy zgłosić się do urzędu skarbowego po potwierdzenie wysokości dochodów oraz zapłaconego podatku. Dokument ten będzie kluczowy do rozliczenia w Belgii.

2. Rozliczenie podatku w Belgii

Po zakończeniu formalności w Polsce można przystąpić do składania deklaracji w Belgii.

Dokumenty potrzebne do rozliczenia w Belgii:

  • Zaświadczenie o dochodach EU/EWR: To samo zaświadczenie, które jest wymagane w Polsce, jest również potrzebne w Belgii. Musi być ono opatrzone pieczęcią polskiego urzędu skarbowego. all-tax.pl
  • Akt małżeństwa: W przypadku wspólnego rozliczenia z małżonkiem, konieczne jest dostarczenie unijnego aktu małżeństwa lub jego tłumaczenia przysięgłego na język niderlandzki, francuski lub niemiecki. cuf-podatki.pl
  • Akty urodzenia dzieci: Jeśli ubiegasz się o ulgi na dzieci, potrzebne będą unijne akty urodzenia dzieci lub ich tłumaczenia przysięgłe na jeden z wymienionych języków. cuf-podatki.pl
    • Zaświadczenie o wspólnym zameldowaniu: Dokument potwierdzający wspólne zameldowanie z małżonkiem i dziećmi jest wymagany w przypadku wspólnego rozliczenia lub ubiegania się o ulgi rodzinne. tax-pol.pl

Terminy składania deklaracji w Belgii:

  • Rezydenci podatkowi:
    • Deklaracja papierowa: do 30 czerwca 2025 r.
    • Deklaracja elektroniczna przez MyMinfin: do 15 lipca 2025 r.
  • Nierezydenci podatkowi:
    • Deklaracja papierowa: do 24 listopada 2025 r.
    • Deklaracja elektroniczna przez MyMinfin: do 2 grudnia 2025 r.

Wypełnioną deklarację można złożyć samodzielnie przez platformę MyMinfin lub skorzystać z pomocy biura podatkowego.

3. Indywidualne czy wspólne rozliczenie?

Rozliczenie podatkowe może być składane indywidualnie lub wspólnie z małżonkiem.

Lepiej rozliczyć się indywidualnie, gdy:

  • Oboje małżonkowie zarabiają podobne kwoty i przekraczają pierwszy próg podatkowy – w takim przypadku wspólne rozliczenie może spowodować, że większa część dochodu zostanie opodatkowana wyższą stawką. Indywidualne rozliczenie pozwala uniknąć tego efektu i może być bardziej korzystne podatkowo.
  • Jedno z małżonków uzyskuje dochody opodatkowane na innych zasadach (np. prowadzi działalność gospodarczą) – w takiej sytuacji wspólne rozliczenie może nie przynieść żadnych dodatkowych korzyści.

Lepiej rozliczyć się wspólnie, gdy:

  • Jedno z małżonków ma znacznie niższe dochody lub nie pracuje – dzięki temu część dochodu wyżej zarabiającego małżonka może być opodatkowana niższą stawką, co obniży łączny podatek do zapłaty.
  • Jeden z małżonków zarabia poniżej kwoty wolnej od podatku, a drugi ma znacznie wyższe dochody – w takiej sytuacji wspólne rozliczenie pozwala na efektywne wykorzystanie kwoty wolnej od podatku, co zmniejsza należność wobec urzędu skarbowego.

📌 Podsumowanie:
✅ Indywidualne rozliczenie opłaca się, gdy oboje zarabiają podobnie i ich dochody przekraczają próg podatkowy lub gdy jedno z małżonków prowadzi działalność gospodarczą.
✅ Wspólne rozliczenie jest korzystniejsze, gdy występują duże różnice w dochodach lub jedno z małżonków nie osiąga dochodu.

4. Wsparcie biur podatkowych

W przypadku skomplikowanych rozliczeń warto skorzystać z usług profesjonalnych biur podatkowych. Oferują one kompleksowe wsparcie zarówno w Polsce, jak i w Belgii.

Rekomendowane biura:

5. Czy można rozliczyć się samodzielnie?

Tak, rozliczenie podatku w Belgii i Polsce można przeprowadzić samodzielnie, korzystając z:

Jednak błędy w deklaracji mogą skutkować opóźnieniem zwrotu podatku lub wezwaniem do korekty, dlatego osoby mniej zaznajomione z przepisami mogą skorzystać z pomocy specjalistów.

6. Koszty rozliczenia podatku

Koszt usług biur podatkowych zależy od zakresu usługi i kraju, w którym się rozliczamy:

  • Średni koszt rozliczenia w Polsce: 200-500 zł.
  • Średni koszt rozliczenia w Belgii: 50-150 euro.
  • Niektóre biura pobierają prowizję od uzyskanego zwrotu (10-15%).

Przed podjęciem współpracy warto porównać oferty kilku biur oraz upewnić się, jakie usługi są wliczone w podaną cenę.

Podsumowanie

Zwrot podatku dochodowego za pracę w Belgii wymaga przestrzegania ścisłej kolejności działań: najpierw rozliczenie w Polsce do 30 kwietnia, a następnie w Belgii do 2 grudnia. Kluczowe jest uzyskanie zaświadczenia EU/EWR, które umożliwia prawidłowe rozliczenie w Belgii. Proces ten można przeprowadzić samodzielnie lub skorzystać z usług biura podatkowego.

Im szybciej zgromadzisz dokumenty i dokonasz rozliczenia, tym szybciej otrzymasz należny zwrot podatku.

UWAGA!

W niektórych przypadkach mogą wystąpić mało spotykane sytuacje, które mogą wpłynąć na proces rozliczenia podatku. Warto mieć je na uwadze:

  • Opóźnienia w wydaniu zaświadczenia EU/EWR:
    W wyjątkowych sytuacjach polski urząd skarbowy może nie wydać potwierdzonego zaświadczenia w przewidzianym terminie, co może opóźnić belgijskie rozliczenie. Monitoruj status dokumentu i, jeśli to możliwe, skontaktuj się z urzędem celem uzyskania informacji o przewidywanym czasie realizacji.
  • Nietypowe źródła dochodów:
    Jeśli oprócz standardowego wynagrodzenia uzyskujesz dochody z działalności gospodarczej, kontraktów czy innych niestandardowych źródeł, procedury rozliczeniowe mogą wymagać dodatkowych dokumentów lub szczegółowych wyjaśnień. W takich przypadkach warto skonsultować się z doradcą podatkowym.
  • Różnice w dokumentach stanu cywilnego:
    W sytuacji, gdy rozliczasz się wspólnie z małżonkiem, ale nie posiadasz wspólnego adresu zameldowania lub dokumenty stanu cywilnego (akt małżeństwa, akty urodzenia dzieci) są niekompletne lub wymagają tłumaczenia przysięgłego, mogą pojawić się dodatkowe formalności. Upewnij się, że wszystkie wymagane dokumenty są aktualne i zgodne z wymaganiami belgijskich urzędów.
  • Specyfika rozliczeń indywidualnych i wspólnych:
    System rozliczeń podatkowych może różnić się w zależności od tego, czy dochody uzyskiwane są indywidualnie, czy wspólnie z małżonkiem. W sytuacjach, gdy oboje małżonkowie osiągają dochody lub gdy różnice w dochodach są znaczące, warto sprawdzić, która forma rozliczenia będzie korzystniejsza. Skonsultuj się z ekspertem, jeśli masz wątpliwości.
  • Zmiany przepisów podatkowych:
    Przepisy podatkowe w Polsce i Belgii mogą ulegać zmianom. Informacje przedstawione w artykule mogą ulec modyfikacjom, dlatego zawsze warto zweryfikować aktualne dane na oficjalnych stronach urzędów lub poprzez kontakt z doradcą podatkowym.
  • Dodatkowe wymogi dokumentacyjne:
    W rzadkich przypadkach belgijskie urzędy podatkowe mogą zażądać dodatkowych dokumentów lub wyjaśnień, szczególnie przy nietypowych sytuacjach rozliczeniowych. Zawsze przygotuj się na możliwość wystąpienia dodatkowych formalności i bądź gotowy do ich spełnienia.

Pamiętaj, że powyższe punkty mają charakter informacyjny. W przypadku jakichkolwiek wątpliwości lub nietypowych sytuacji związanych z rozliczeniem podatku, warto skorzystać z pomocy profesjonalnego doradcy podatkowego lub skontaktować się bezpośrednio z odpowiednim urzędem skarbowym.